相続税 税務調査 一般家庭
- 一般家庭に相続税の税務調査が入るケースとは？対策も併せて解説
あまり馴染みのない税務調査ですが、一般の家庭でも対象となることがあります。本記事では、税務調査が入るケースと、その対策について解説していきます。一般家庭でも税務調査が入るケースとは相続税の税務調査は、税務署が申告書や関連資料を確認し、申告内容の誤りや申告漏れがないかをチェックするために行われます。税務調査は、すべ...
- 相続税の還付とは？払いすぎる理由や手続き方法について解説
所得税の還付は確定申告なのでイメージがしやすい方も多いかもしれませんが、相続税の還付となるとイメージがつかない方も多いかもしれません。ここでは相続税について確認しながら、払いすぎてしまう理由や還付手続きについてみていきましょう。相続税の仕組みまず、相続税の仕組みについて確認しておきましょう。相続では、100%相続...
- 会社設立を税理士に依頼するメリット
税理士に設立手続きを依頼し、その後も継続的にお付き合いできれば、設立の際に打合せした資本金・事業年度などの決定事項に基づき、必要な時期に必要な決算・申告手続きをサポートするとともに、事業計画や状況に合わせて、節税提案や補助金・融資のサポート、税務調査が入った場合の立会い等総合的にサポートいたします。 会社の設...
- 相続税申告の流れ
相続税は3,000万円＋600万円×法定相続人の人数で算出される基礎控除額があります。相続財産の総額から上記の基礎控除額を差し引いた残りが相続税課税の対象となります。そして、全体で計算された相続税について、相続人各人が取得した相続財産の割合に従って課税されることとなります。 相続手続きでお困りのの方は、ぜひ経験豊...
- 相続財産調査とは
相続税は相続財産の総額から基礎控除額を差し引いた残りの額に対して課税されることになるので、相続財産の総額を明らかにしておく必要があります。 また遺産分割の際にも誰がどの財産を相続するのかを確定させる際に、相続する財産の全容が明らかになっている必要があります。 さらに相続税を申告する際には、相続財産の存在を証明する...
- 相続税の基礎控除
遺産相続の際には、相続財産の総額から相続税の基礎控除額を差し引いた残りの部分に対して相続税が課されることになります。そして相続税の基礎控除額は、3,000万円＋600万円×法定相続人の数で計算されることになります。 相続税の基礎控除額が相続財産の総額を上回る場合には相続税は課されません。従って、相続税の申告も不要...
- 相続税の節税について
個人でも簡単に行える相続税の対策としては、生前贈与を活用する方法や 、生命保険を活用する方法が考えられます。 ・生前贈与を活用する方法生前贈与には贈与税がかかりますが、1月1日～12月31日の1年間に一人あたり110万円以内の贈与を受ける場合には贈与税は非課税となります。この非課税制度を利用して毎年贈与を行い、将...
- 生前対策
「生前対策」とは、主に（１）相続に関する紛争の防止（２）相続税の節税を生前に行っておくことを言います。 ■相続に関する紛争の防止 相続は、大きな財産の移転が生じうるものであることから、いくら親族という結びつきがあっても、争いの生じやすい場面です。紛争の防止には事前に遺言書を作成しておくことが役立ちます。 遺言書...
- 贈与税のしくみ
・相続税の補完税 贈与税は、「相続税の補完税」と言われています。これはどういうことかと言うと、相続税は相続発生時に課税されるものであることから、相続税を回避するためには、生前に贈与してしまえば良いことになり、相続税が無意味になってしまいます。したがって、贈与税には、相続税の対象にならない生前の贈与に課税して、相続...
- 相続に関する相談はさくら税理士事務所にお任せください
相続に関しては、遺言の問題・遺産分割の問題・相続税の問題など、個人が単独で行うことが簡単でない面がいくつもあります。親族の人間関係的な面でも、経験豊富な専門家の助力が、説得力を持って問題解決に資する場合もあります。 さくら税理士事務所は、市川商工会議所様において、「本当の節税とは」・「相続の税金に関する基礎知識」...
- 決算・法人税申告
また、税務調査の際も決算書は非常に重要な資料となるため、税務調査をスムーズに進めるためにも決算書の正確さは重要視されます。 申告書についても、作成すべき書類が多く、複雑で改正の多い税法に対応したものを作成するには専門的な知識もいる上、特例などの優遇税制を漏れなく受けるためにも、税理士に依頼されることをお勧めします...
- 税務調査の立会い
税務調査では、帳簿等をチェックし決算書・申告書が適切で、納めるべき税金を納めているかということを確認します。税務調査は、いつ行われるか決まりがありません。そのため、いつ調査が入ってきてもいいように事前の準備が必要となってきます。そのため、事前の準備の段階から税理士に税務調査の対策を依頼するケースが数多くみられます...
- 税理士の顧問契約が必要なケースは？
税務調査が入る場合も、顧問契約を結んでいただければ、税理士が税務署との間に立ち、すべてに立ち会いますので、時間的・心理的負担を軽減することも可能です。 法人・個人の税務・会計についてお困りの方は、ぜひ経験豊富なさくら税理士事務所までご相談ください
- 節税対策のご相談
また、過度な節税対策を講じることによって、税務調査が行われる可能性も高くなる可能性もありますので注意が必要です。 法人・個人の税務・会計についてお困りの方は、ぜひ経験豊富なさくら税理士事務所までご相談ください
- 市川市の相続に関するご相談はさくら税理士事務所へ
特に相続税の対策は、税の専門家である税理士に相談し、現在の資産状況から利用するスキーム、何年程度かけて何をしていくのかを決めていくことが相続税対策の最適解と言えます。 相続に関する不安やお悩みがありましたら、ぜひ経験豊富なさくら税理士事務所までご相談ください。
- 顧問税理士を変更するタイミングとは
顧問税理士を変更するタイミングとしては、①決算日を迎え、法人税の申告書を提出した(確定申告)タイミング、または②税務調査を受けたタイミングがいいとされています。これは①のタイミングで変更することにより次年度の決算期にかかる処理を一括して次の税理士に依頼することができ、スムーズに税理士の変更をすることが可能となるた...
- 相続税の配偶者控除について
相続税とは、相続により相続人が被相続人から受け継ぐ財産に対して課税される租税のことを指します。相続税には、誰もが受けることができ、3000万円+（600万円×法定相続人の数）という計算で算出される基礎控除という制度があり、相続する財産が基礎控除の範囲内であればそもそも相続税は課されません。 基礎控除を超える財産を...
- 税務調査が入る個人事業主の共通点
個人事業主であれ、法人であれ、事業を行っていると、税務署から税務調査が入る可能性があります。確率としては、個人事業主の場合は1％ほどなので多くはないですが、油断は禁物です。 税務調査が入る個人事業主にはいくつか共通点があります。たとえば、税務申告をしていない個人事業主です。自分が税務申告をしていなくとも、取引先の...
- 土地の相続税はいくら？
家族が亡くなり財産を相続する場合、一定の金額以上を相続すれば、相続税が発生します。相続した財産の額が大きければ大きい程、納めなければならない税金の額は上がります。そのため、土地などの不動産を相続した場合は、相続税も高くなることが考えられます。 相続税の計算は、土地の評価額を割り出すことで算出できます。土地の評価額...
- 住宅取得等資金の贈与｜必ず押さえておくべき注意点とは
贈与契約書を作ることによって税務調査の対策やトラブル防止が出来ます。また必ず住宅取得資金贈与を受けるために住宅費用として贈与したことを明確にしましょう。そして贈与を受けた方は必ずその資金を住宅取得に使うようにしましょう。 住宅取得資金贈与に関することはお気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 相続時精算課税制度のメリット・デメリット、注意点など
相続税と贈与税相続時精算課税制度について確認する前に、まず、相続税と贈与税の関係性について確認しておきましょう。贈与税には相続税を補う役割があり、これは、生前に財産を全て渡してしまい相続税の支払いを免れることを防ぐ意味があります。そして贈与税には適用可能な制度として「暦年課税制度」と「相続時精算課税制度」がありま...
- 法人税の申告期限はいつ？税理士に依頼するメリットも併せて解説
これにより、税務署からの指摘や、税務調査の対象となるリスクを軽減できます。申告の手間を省ける法人税の申告手続きは、日々の記帳から始まり、多くの時間と労力を要します。税理士に依頼することで、複雑な申告書作成、各種届出書の提出、そして税務署とのやり取りといった業務を代行してもらえます。経営者はこれらのノンコア業務から...
- 【小規模宅地等の特例】要件や注意点を解説
相続の際、特例を利用することで相続税額を抑えたり、なくしたりすることができます。中でも、今回は小規模宅地等の特例について解説していきます。小規模宅地等の特例とは小規模宅地等の特例とは、被相続人が居住用や事業用として利用していた宅地を相続した場合に、その宅地の評価額を減額できる制度です。この制度の目的は、残された家...
- 暦年贈与とは？相続時精算課税制度との違いやメリット・デメリットを解説
暦年贈与は、計画的な相続税対策の基本であり長期間継続することで大きな効果を発揮します。2024年の税制改正以降、相続時精算課税制度にも、各年の基礎控除額が設けられましたが、それでも暦年贈与固有のメリットは存在します。誰に対しても贈与ができる暦年贈与は、受贈者の年齢や続柄に制限がなく、誰に対しても贈与を行うことがで...
